La desnaturalización del Sistema de Prevención y Represión del Lavada de Dinero. Su necesaria reconducción a la Represión de la Delincuencia Organizada

Resumen El autor aborda en forma crítica la evolución normativa del delito de lavado de activos, sosteniendo que –a su juicio– en diversas legislaciones comparadas y, en particular, en el ordenamiento penal uruguayo, se observa una tendencia hacia la expansión de los delitos subyacentes o precedentes que justificarían la punición autónoma del blanqueo de capitales,…

Lavado de Dinero, sus inicios, Instrumentos Jurídicos Internacionales y realidades en el mundo Globalizado

Resumen Los prestigiosos autores cubanos abordan el estudio del delito de lavado de activos desde una perspectiva histórica y, fundamentalmente, analizan con sumo detalle la legislación interna de Estados Unidos, así como también los vastos instrumentos internacionales en la materia, tanto a nivel europeo, global y regional. Bajar o ver archivoPDF

Estudios sobre la Reforma al Régimen Penal Tributario (Una contribución sobre los aspectos dogmáticos y políticos Criminales de la Ley 25.874)

Resumen El presente trabajo tiene por objeto analizar críticamente las incidencias dogmáticas de la ley 25.874, de reformas al régimen penal tributario. En este sentido, y como primer cometido, nos hemos propuesto discutir, previa sistematización de las diversas posturas doctrinarias y jurisprudenciales desenvueltas sobre las normas legales sancionadas, el alcance de las diversas enmiendas que…

El ánimo del Lucro y el Perjuicio como elementos necesarios de los Delitos contra la Propiedad Intelectual

Resumen El presente artículo pretende ofrecer una interpretación ajustada de los conceptos de “ánimo de lucro” y “perjuicio” en el ámbito de los delitos contra la propiedad intelectual. Se trata de otorgarles un significado preciso y restrictivo, como forma de diferenciar las conductas que constituyen un delito contra la propiedad intelectual, y las que simplemente…

Encubrimiento de Contrabando

Resumen En este ensayo, se analiza detenidamente el delito de encubrimiento de contrabando en el ordenamiento jurídico argentino. Para ello, el autor estudia detalladamente las disposiciones de la ley nacional nº 22.415 relativas a dicho ilícito. Abstract: In this essay, the author analyses meticulously the crime of smuggling concealment (trafficking concealment) in Argentina’s legal order.…